簡單的現金流預測模板 | 文章 – 滙豐機滙

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ACCA希望能透過一個簡單的現金流量模板,幫助你明白現金流預測的工作方式,你更可在模板中作出修改以配合自己的業務。

所輸入的所有數字均為實際現金,包括銀行付款和收入、開出的支票、銀行轉賬、現金的付款和收入等,都應該為現金的實際數目。

首先,把所有現金數額,包括銀行,貸款和現金數額,填寫在每月現金流預測表和每月實際現金流表中黄色的區域中的‘期初結餘’,作為現金流的起點。

接下來,輸入第一個月的預測,將所有業務中的相關銷售及支出明細列出;然後,根據經驗以及預期會收取和支付的現金款項填寫到每一個月中。模板中所有明細都可以修改,以反映業務需求。

在實際現金流表中,重複此過程;但輸入的數字是實際數字。然後兩個試算表中的數字,便會自動顯示在第三頁的每月現金流預測/實際比較中。

實際分析的工作便在這比較中進行。在第三頁的每月現金流預測/實際比較中,企業可看到預測的準確性,同時,也可以利用每月現金流預測表檢視可能出現現金短缺的情況,這有助於企業確定是否需要準備額外的資金。