一文讀懂銀行信用證如何讓外貿交易更安心 | 文章 – 滙豐機滙

銀行信用證通過銀行作為買賣雙方的保證人,能夠確保雙方分別順利收款交單。本文將具體介紹信用證的概念和好處,更重要的是,如何通過香港銀行帳戶開立信用證的流程,以及注意事項。
財務  ·    ·  7 mins read

在國際貿易活動中,外貿公司可能會面臨以下情況:首次交易或合作初期時,進口商(買方)可能擔心供應商(賣方)不按時發貨,賣方又擔心發貨後買方延遲或拒絕付款。又或者,有些貨物必須滿足嚴格的品質和規格要求,例如醫療器械、汽車或電子零件等,買家擔心白白付錢給產品未能完全達標的賣家。

如何能夠建立雙方之間的信任,保證業務往來的正常運作?

作為外貿業務中最常見的付款方式,銀行信用證就發揮了重要作用。銀行信用證通過銀行作為買賣雙方的保證人,能夠確保雙方分別順利收款交單。

而香港作為最自由的貿易港口之一,愈來愈多公司都希望借助香港的金流和物流優勢開展進出口貿易,拓展業務。本文將具體介紹信用證的概念和好處,更重要的是,如何通過香港銀行帳戶開立信用證的流程,以及注意事項。

信用證(Documentary Credit, DC)是什麼?

信用證是指買方(申請人)委託其開戶銀行(開證行)代為作出承諾,在符合特定條款和細則後,於指定期限內就所提供的貨物或服務,付款給賣方(受益人)的文件。

信用證文件並無統一格式,通常以英文撰寫,其條款內容遵循《跟單信用證統一慣例》(UCP600),包括以下幾個方面:

  • 對信用證自身的說明:信用證的種類、性質、編號、金額、幣種、開證日期、到期日和地點、受益人信息等
  • 貨物的名稱、品質、規格、數量、包裝、運輸標誌和單價等
  • 對運輸的要求:裝運期限、運輸方式、運費應否預付和中途轉運等
  • 對單據的要求:所需單據的種類、名稱、內容和份數等
  • 開證行對受益人保證付款的責任文句
  • 特殊條款,如有。

以滙豐為例,你可以點擊查看信用證申請表格,瞭解你需要填寫的資料,或聯絡客戶經理進行諮詢。一般規定買方先將貨款交存開證行,最後由開證行代買方付款。

賣方得到貨款的條件,是通過自己的開戶銀行向開證行提交信用證中規定的單據;買方得到貨物的條件,是付款給開證行,從而贖回賣方提交的單據,之後向物流公司提交單據取貨。

辦理信用證前,申請人需要開通貿易帳戶,做好資金準備

首先,申請人需要擁有香港公司銀行帳戶,並且在開通貿易帳戶後,才能夠申請辦理香港銀行信用證。各個銀行對於開貿易帳戶的要求不同。

以滙豐為例,公司可以同時申請開立商業綜合理財戶口和貿易戶口,但貿易戶口需要在綜合理財戶口審核通過後才能使用。

由於貿易戶口不能做第三方轉帳,而且通常是公司員工直接處理業務簽單,老闆們都比較放心用負責員工的聯絡方式和簽名辦理貿易戶口。通常情況下,由於業務需要,外貿公司辦理貿易戶口相對輕鬆。 

與此同時,買方需要為開立信用證做好資金準備。一般有兩種方法:

  1. 全額付款,即按照1:1比例提供現金存款作為抵押品,也就是上文所述的買方先將貨款交存銀行。
  2. 非全額付款,即通過抵押品向銀行申請授信額度,也就是無需或者只給銀行一部分的款項,通常在貨品賣出後再交納全部款項。這樣的做法可以讓企業資金更靈活運轉。企業需要向銀行提供財務報表,通過審批。

其中,最常見的抵押品是香港物業的抵押,同樣需要財務報表,要經過銀行審批。授信額度高達抵押物業市值的100%。如果以股票、債券或其他抵押品申請,獲得的授信額度也不盡相同,具體需要和銀行進行協商。

如果公司沒有任何抵押品提供的話,想做無抵押貸款,不妨考慮香港政府推出的「中小企融資擔保計劃」(SFGS)下的八成信貸擔保產品。

舉例說明,如果公司想申請1,000萬港元的授信額度,政府將擔保其中的80%,即公司可以在授信有效期內讓銀行先墊付800萬的貨款,而剩下的20%則需要公司和銀行協商,是否需要先支付部分或全部200萬港元。符合資格的公司可以向自己的開戶銀行提出申請。

如果你的開戶銀行是滙豐,那麼由即日起至2022630日,新申請「中小企融資擔保計劃」下的八成信貸擔保產品的客戶,可享首年擔保費全額資助及第二年半額資助,每間成功申請貸款公司可獲最高港幣5萬元資助。按此瞭解更多有關滙豐提供的SFGS下八成信貸擔保產品的資訊

如何通過你的香港開戶銀行辦理信用證?

做好以上準備後,買方可以就某一項貿易合同辦理信用證,安心收貨付款了!

以滙豐在香港開立信用證為例,基本流程如下:

  1. 買賣雙方簽訂貿易合同,並規定使用跟單信用證支付
  2. 憑藉貿易合同,買方通知滙豐(開證行)開立以賣方為受益人的跟單信用證
  3. 滙豐向賣方的開戶銀行(收證行)開立信用證
  4. 收證行收到信用證後,通知賣方信用證已開立;賣方確保其能履行信用證規定的條件後,發出貨物
  5. 賣方完成發貨後,從物流公司取回相關檔正本,製作所需單據
  6. 賣方將單據通過收證行提交給滙豐,提示付款
  7. 滙豐按照信用證審核單據。如果單據符合信用證規定,滙豐將通知買方付款
  8. 成功收到款項後,滙豐將單據交給買方以便提取貨物;同時付款給收證行,最終支付給賣方

信用證有多個種類,可以滿足不同的企業要求,包括跟單/光票信用證,即期/遠期信用證、背對背信用證和可轉讓信用證等。企業可以根據具體的貿易關係、付款時間和要求、以及是否需要另一家銀行保證兌付等需求,向開證行查詢,開立最適合的信用證。

使用信用證需要注意哪些問題?

  • 慎重選擇交易夥伴

由於信用證不依附于貿易合同,憑單而非憑貨物付款。這意味著,只要賣家提交的單據符合了信用證的要求,開證行就需要履行責任付款。

因此,買方一定要通過正規管道(如實地考察和進出口商品交易會等)來接觸和瞭解合作夥伴,以排除品質不明、信用不好的公司。在簽訂合同前,買方也應該委託有關機構對合作夥伴進行資信調查,並且掌握信用證欺詐和相關法律制度,謹防詐騙。

  • 慎重安排信用證的開立方式和條件

貿易合同是信用證的基礎,在信用證交易中,賣方必須嚴格按照信用證規定的條件去交貨,才能取得貨款。

因此,在訂立貿易合同時,買賣雙方必須慎重安排信用證中列出的要求和條件,尤其對於賣方而言,要對履行信用證條件有十足的把握。例如,在簽訂貿易合約後,儘快開立信用證,以便賣方有充分時間來安排生產和運輸等。

此外,信用證付款採用「單證相符,單單相符 」的原則,也就是說,開證行付款的條件是,賣方提供的單據上所載的內容要與信用證提出的要求完全一致,包括標點符號和字母等。

  • 關於修改信用證內容

只有買方有權決定是否修改信用證,只有賣方有權決定是否接受做出的信用證修改。對於修改內容,只能全部接受或拒絕,部分接受修改中的內容是無效的。同時,需要明確修改費用有誰承擔,一般按照責任歸屬來確定修改費用由誰承擔。

  • 相關費用

最基本的費用是開立信用證的收費,以滙豐開立的可撤銷信用證為例,目前最低收費500港元。如果通過滙豐網上理財或者滙豐財資網開立信用證,則享受50港元的傭金折扣。如果你需要修改信用證,則會另外收費。需要注意的是,費用和優惠可能會隨時更新,具體收費詳情,請向你的開證行查詢。

銀行信用證保障了買賣雙方的權益,確保順利收貨付款。而考慮到其嚴格的單據核對要求,要再次提醒買賣雙方在簽訂貿易合同和規定信用證要求時,對貨物交付和付款有充分把握後再確定細節、簽訂合同。

此外,賣方也可以利用信用證申請融資,即出口信用證議付,從而靈活周轉資金。我們會在後續文章中為大家詳細介紹不同的貿易融資方式。

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